한 달 생활비를 정리하다 보면 이상한 점을 발견할 때가 있다. 분명 매달 비슷한 생활을 했다고 생각했는데 어떤 달에는 지출이 많고, 어떤 달에는 상대적으로 적다. 수입이 크게 달라지지 않았는데도 통장에 남는 금액이 달라지는 이유는 무엇일까?
이때 도움이 되는 개념이 바로 고정지출과 변동지출이다.
모든 지출을 하나의 묶음으로 생각하면 돈의 흐름을 파악하기 어렵지만, 지출의 성격을 나누어 보면 어느 정도 구조가 보이기 시작한다. 매달 비교적 비슷하게 발생하는 비용이 있는 반면, 사용량이나 생활 상황에 따라 달라지는 비용도 있기 때문이다.
이 구분은 특별한 금융 지식을 필요로 하지 않는다. 자신의 생활비를 살펴보면서 어떤 비용이 쉽게 바뀌지 않고, 어떤 비용이 상황에 따라 달라지는지를 생각해 보면 된다.
고정지출은 어떤 비용을 말할까
고정지출은 일정 기간 동안 금액이나 발생 방식이 비교적 안정적으로 유지되는 지출을 말한다.
대표적인 예로 매달 일정하게 납부하는 주거 관련 비용이나 통신비, 정기적으로 이용하는 서비스 비용 등을 생각할 수 있다. 물론 실제 금액은 계약 조건이나 사용량에 따라 달라질 수 있으므로 모든 사람에게 똑같은 항목이 적용되는 것은 아니다.
여기서 중요한 것은 '고정'이라는 단어를 너무 엄격하게 받아들이지 않는 것이다.
고정지출이라고 해서 금액이 영원히 변하지 않는다는 뜻은 아니다. 일정한 기간 동안 반복적으로 발생하고, 개인이 짧은 기간 안에 쉽게 바꾸기 어려운 성격을 가진 비용이라는 의미로 이해하면 편하다.
예를 들어 매달 일정한 날짜에 정기적으로 납부하는 비용은 생활비를 계획할 때 먼저 고려해야 할 항목이 된다.
고정지출의 특징은 예측하기 비교적 쉽다는 것이다.
다음 달에도 비슷한 비용이 발생할 가능성이 높기 때문에 월간 생활비를 계획할 때 기준점으로 삼을 수 있다.
변동지출은 왜 매달 달라질까
변동지출은 생활 방식이나 사용량, 상황에 따라 금액이 달라지는 지출이다.
식비, 여가비, 쇼핑비, 일부 공과금 등이 이에 해당할 수 있다. 다만 같은 항목이라도 사람의 생활 방식에 따라 성격이 달라질 수 있다.
예를 들어 식비를 생각해 보자.
누군가는 매주 정해진 금액으로 식재료를 구입할 수 있지만, 다른 사람은 외식 횟수에 따라 식비가 크게 달라질 수 있다. 따라서 단순히 항목 이름만 보고 고정지출인지 변동지출인지 판단하기보다 실제로 자신의 생활에서 어떻게 발생하는지를 살펴보는 것이 좋다.
변동지출의 가장 큰 특징은 미리 정확한 금액을 정하기 어렵다는 것이다.
이번 달에 가족 행사가 많거나 여행을 계획했다면 평소보다 지출이 증가할 수 있다. 반대로 집에서 보내는 시간이 많아지면 특정 항목의 지출이 줄어들 수도 있다.
이런 차이를 이해하면 월별 지출액이 달라지는 이유도 자연스럽게 설명할 수 있다.
두 지출을 나누면 무엇이 달라질까
고정지출과 변동지출을 구분하는 가장 큰 이유는 소비를 억지로 줄이기 위해서가 아니다.
우선 예측 가능한 비용과 예측하기 어려운 비용을 구별하기 위해서다.
예를 들어 한 달 동안 사용할 수 있는 돈이 일정하다고 가정해 보자. 이때 매달 반복되는 비용을 먼저 파악하면 실제로 생활 방식에 따라 조정할 수 있는 범위가 어느 정도인지 생각하기 쉬워진다.
반대로 모든 지출을 한꺼번에 놓고 보면 어디에서 차이가 발생했는지 확인하기 어렵다.
지난달에는 생활비가 평소보다 많이 나왔다면 다음과 같이 나누어 생각할 수 있다.
고정지출이 늘어난 것인지, 변동지출이 늘어난 것인지, 아니면 일시적으로 발생한 특별한 비용 때문인지 구분하는 것이다.
이렇게 원인을 나누면 단순히 '이번 달에 돈을 많이 썼다'는 결론에서 끝나지 않는다.
어떤 종류의 지출이 달라졌는지를 확인할 수 있기 때문이다.
고정지출도 자세히 살펴볼 필요가 있다
고정지출은 변동지출보다 예측하기 쉽지만 그렇다고 한 번 정해지면 영원히 그대로 두어야 하는 비용은 아니다.
생활 환경이 바뀌면 기존에 이용하던 서비스나 계약의 필요성도 달라질 수 있다.
예를 들어 예전에 필요해서 시작한 정기 서비스가 현재의 생활에서는 거의 사용되지 않을 수도 있다. 처음에는 필요한 비용이었지만 시간이 지나면서 자신의 생활 방식과 맞지 않게 되는 경우다.
따라서 가끔씩 반복적으로 발생하는 비용을 목록으로 만들어 보는 것도 의미가 있다.
이때 중요한 것은 무조건 줄이는 것이 아니라 현재도 필요한 지출인지 확인하는 것이다.
자주 사용하는 서비스라면 계속 유지할 이유가 있을 수 있고, 거의 사용하지 않는 항목이라면 앞으로의 생활 계획에 맞춰 다시 생각해 볼 수 있다.
이런 점에서 고정지출 관리는 소비를 억제하는 행위라기보다 현재의 생활과 지출이 서로 잘 맞는지 확인하는 과정에 가깝다.
변동지출은 '낭비'와 같은 뜻이 아니다
변동지출을 설명할 때 흔히 생기는 오해가 있다. 금액이 달라지는 지출을 모두 불필요한 소비라고 생각하는 것이다.
하지만 변동지출에는 생활에 꼭 필요한 비용도 포함될 수 있다.
예를 들어 식료품이나 교통비는 사용량이나 상황에 따라 금액이 달라질 수 있다. 계절에 따라 필요한 생활용품이 늘어날 수도 있고, 가족이나 친구와 특별한 시간을 보내면서 평소보다 여가비가 증가할 수도 있다.
따라서 변동지출이라는 분류는 '좋은 소비'와 '나쁜 소비'를 판단하는 기준이 아니다.
그저 금액이 상황에 따라 달라지는 지출이라는 특성을 나타내는 것이다.
이 차이를 이해하면 가계부를 작성할 때도 불필요한 죄책감이나 평가를 줄일 수 있다. 숫자를 기록한 뒤 그 의미를 살펴보는 것이 먼저이고, 실제로 어떻게 관리할지는 개인의 생활환경에 따라 달라질 수 있다.
직접 분류해 보면 더 쉽게 이해할 수 있다
고정지출과 변동지출을 이해하는 가장 간단한 방법은 자신의 최근 지출 내역을 가지고 직접 분류해 보는 것이다.
먼저 지난 한 달의 지출을 모두 적어 본다. 그다음 각 항목 옆에 다음과 같은 표시를 해볼 수 있다.
F — 비교적 고정적으로 발생하는 비용
V — 상황에 따라 달라지는 비용
E — 일시적으로 발생한 비용
여기서 E는 고정지출이나 변동지출로 분류하기 애매한 일회성 비용을 따로 확인하기 위한 것이다.
예를 들어 평소에는 발생하지 않았던 가구 구입비나 특정한 행사 비용 등이 있을 수 있다.
이렇게 분류하면 한 달의 지출 구조가 세 부분으로 나뉜다.
반복적으로 발생하는 비용, 생활에 따라 달라지는 비용, 그리고 특별한 상황에서 발생한 비용이다.
특히 E 항목을 별도로 확인하는 것은 유용하다. 일회성 지출이 많았던 달을 평소의 생활비 수준과 단순 비교하면 실제 생활비를 잘못 판단할 수 있기 때문이다.
한 달의 숫자보다 여러 달의 흐름이 중요하다
고정지출과 변동지출을 한 번 분류했다고 해서 모든 것이 해결되는 것은 아니다.
돈의 흐름은 한 달만 보고 판단하기보다 여러 달을 함께 살펴볼 때 더 잘 보인다.
예를 들어 여름에만 증가하는 비용이 있을 수도 있고, 연말에 반복적으로 발생하는 지출이 있을 수도 있다. 특정 달의 지출이 많았다고 해서 반드시 평소보다 소비가 과도했다고 볼 수 없는 이유다.
몇 달간 기록을 이어가면 자신에게 반복되는 패턴이 나타날 수 있다.
매달 비슷하게 발생하는 비용은 무엇인지, 계절에 따라 달라지는 비용은 무엇인지, 예상하지 못한 지출은 얼마나 자주 발생하는지 등을 확인할 수 있다.
결국 가계부의 가치는 한 달의 총액만 확인하는 데 있는 것이 아니다.
시간이 지나면서 변화하는 자신의 생활비 구조를 관찰하는 데 있다.
마무리
고정지출과 변동지출을 구분하는 것은 복잡한 금융 관리 기술이 아니다. 내가 사용하는 돈이 어떤 방식으로 발생하는지를 이해하기 위한 기본적인 분류 방법이다.
고정지출은 비교적 예측하기 쉽고, 변동지출은 생활 상황에 따라 달라지는 특징이 있다. 여기에 일시적인 지출까지 구분하면 한 달의 비용이 왜 평소와 달라졌는지도 조금 더 쉽게 파악할 수 있다.
무엇보다 중요한 것은 모든 변동지출을 줄여야 할 대상으로 보지 않는 것이다. 돈을 관리한다는 것은 무조건 적게 쓰는 것이 아니라 자신의 생활과 지출의 관계를 이해하는 과정이기 때문이다.
다음 글에서는 여기에서 한 단계 더 나아가 예산을 세울 때 왜 '한 달에 얼마를 쓸 것인가'보다 먼저 '어떤 목적으로 돈을 사용할 것인가'를 생각해야 하는지 살펴본다.
FAQ:
Q. 월세나 통신비는 무조건 고정지출인가요?
일반적으로 정기적으로 반복되고 금액 변화가 크지 않은 비용은 고정지출로 분류하기 쉽습니다. 다만 실제 금액이나 계약 조건에 따라 달라질 수 있으므로 자신의 상황을 기준으로 판단하는 것이 좋습니다.
Q. 식비는 고정지출인가요, 변동지출인가요?
대부분의 경우 식비는 사용량과 식사 방식에 따라 달라지기 때문에 변동지출로 분류할 수 있습니다. 하지만 매달 일정한 금액을 별도로 정해 관리한다면 개인적인 가계부에서는 다른 방식으로 기록할 수도 있습니다.
Q. 일시적인 큰 지출은 어떻게 기록하는 것이 좋나요?
평소에 반복되지 않는 지출이라면 별도의 항목으로 표시해 두는 방법이 있습니다. 이렇게 하면 특정 달의 지출이 일시적인 사건 때문에 증가한 것인지 평소 소비 패턴이 변한 것인지 구분하기 쉬워집니다.